¿Las transacciones en Bre-B dejarán de ser gratis?: lo que dice realmente el proyecto del Ministerio de Hacienda

Un par de semanas después de la entrada en operación del sistema de pagos digitales inmediatos Bre-B, una medida podría cambiar los términos de su uso para realizar transacciones entre entidades bancarias en el país. La iniciativa, propuesta por el Gobierno nacional, establece un nuevo cobro para ciertos movimientos realizados en la plataforma del Banco de la República. 

Síganos en Google Discover para que se mantenga bien informado. CAMBIO, la verdad siempre

En el último mes, los colombianos iniciaron el proceso de inscripción de sus llaves en el sistema de pagos inmediatos que promete transformar la forma en que se mueve el dinero mediante transacciones disponibles durante las 24 horas del día y de manera inmediata, sin importar la entidad bancaria. Sin embargo, un proyecto de decreto presentado por el Ministerio de Hacienda podría modificar las reglas del juego. 

En el documento, publicado para comentarios, la cartera propone aplicar una retención en la fuente del 1,5 por ciento a los pagos y abonos en cuenta que se realicen mediante instrumentos electrónicos. Según el texto presentado, ese cobro adicional se implementaría para ciertos movimientos mediante transferencias, tarjetas débito o crédito, e incluso a través del nuevo sistema Bre-B. 

El Ministerio de Hacienda plantea en el borrador que la medida buscaría unificar las reglas sobre la retención en la fuente aplicada para los pagos electrónicos realizados mediante diferentes mecanismos. Por eso, la modificación correspondería a un nuevo ajuste a la retención en la fuente y no a un nuevo impuesto cobrado a usuarios de plataformas como Bre-B, Nequi o Daviplata.

En su fase inicial de operaciones, 32 millones de colombianos han registrado sus llaves en Bre-B para aprovechar los beneficios de las transacciones inmediatas entre bancos. En ese sentido, el Gobierno reiteró que los ajustes que aplicarían a las transacciones realizadas en el sistema aún están sujetos a posibles cambios, y que las condiciones finales se definirán tras revisar comentarios y observaciones de usuarios o actores del sector. 

¿Quiénes pagarían el nuevo cobro para transacciones en Bre-B?

Uno de los puntos clave del proyecto, que ha generado confusión entre los usuarios de la plataforma de pagos, es cómo se implementaría el cobro y a quiénes les correspondería asumirlo. Ante las dudas por las condiciones en las que se aplicaría la retención en la fuente, el Ministerio de Hacienda explicó los criterios para definir las nuevas reglas para pagos electrónicos.

En el primer artículo del proyecto de decreto se establece que el pago solo aplicaría para los pagos o abonos realizados por concepto de ventas de bienes o prestación de servicios. En la práctica, eso significa que el cobro de 1,5 por ciento sobre el valor total de cada transacción aplicaría de forma exclusiva para movimientos en operaciones comerciales. 

“Las transacciones por Bre-B, Nequi o Daviplata y otros que no supongan un ingreso para el receptor no estarían sometidas a retención en la fuente”, explicó el Ministerio de Hacienda. Con esa precisión, la cartera dejó claro que el ajuste a la retención en la fuente aplicaría para pagos por productos o servicios, por lo que movimientos que no generen ingresos para quienes los reciben estarían completamente excluidos de la nueva medida. 

Munir Jalil, profesor de Economía de la Universidad Nacional, explicó a CAMBIO que los movimientos comunes entre amigos o familiares que no constituyen pago de operaciones de venta continuarán siendo gratuitos en Bre-B. En ese sentido, la nueva reglamentación permitiría mantener parcialmente la lógica de facilitar transferencias de bajo monto sin incurrir en costos adicionales. 

El Ministerio de Hacienda aclaró también que las personas naturales que no estén registradas como responsables del IVA estarán exentas de pagar la retención en la fuente, por lo que sus transacciones seguirán siendo libres de este cobro. Por eso, el propósito central del decreto —según el Gobierno nacional— sería eliminar la diferencia actual entre las tasas fijadas para pagos de tarjetas y otros medios electrónicos. 

¿Un retroceso para los pagos inmediatos?

El sistema de pagos inmediatos es un proyecto en el que viene trabajando el Banco de la República y el sector financiero desde hace casi tres años con el objetivo de facilitarle a los ciudadanos hacer transferencias y reducir el uso de efectivo. Por eso para varias voces del sector la propuesta del Gobierno es inconveniente y responde más a sus necesidades de recaudo en este momento que a una propuesta positiva para el sector. 

“Esa estrategia es una especie de tiro en el pie en un instrumento en el que hasta ahora se está iniciando una consolidación como lo es Bre-B, y otros mecanismos de pagos digitales, aplicar una retención de este estilo, que viene siendo un 15 x 1.000, lo que se puede hacer es evitar que ese instrumento se consolide como mecanismo de pago, e incentivar el uso del efectivo, que es uno de los grandes problemas que tiene la economía colombiana”, comentó el director ejecutivo de Fedesarrollo, Luis Fernando Mejía. 

El economista reconoció que la necesidad de MinHacienda de recaudar más recursos, dados los problemas de caja que ha venido sufriendo el tesoro nacional, el hecho de que el recaudo no ha llegado al nivel que el gobierno había anticipado y el déficit fiscal actual. “El Gobierno está mirando de donde conseguir plata, pero creo que esto es una muy mala idea”, dijo. 

Colombia Fintech, la asociación que agrupa más de 365 empresas del ecosistema de innovación financiera del país, aseguró que los mensajes sobre la fiscalización de Bre-B en medio de su entrada en operación pueden convertirse en un desincentivo para su adopción.

El gremio comentó que las retenciones en la fuente de 1,5 por ciento que se aplican a los pagos con tarjeta han desincentivado la adopción de pagos electrónicos en comercios pequeños, y que la problemática “no debería ser resuelta a través de extensión de unas retenciones a todos los pagos electrónicos, sino a través de su eliminación completa para el mayor número de contribuyentes posible”. 

Desde el sector bancario tampoco se hicieron esperar las reacciones. “Supongo que es el desespero ante la calamitosa situación fiscal que está viviendo Colombia y que tiene al Gobierno nacional buscando recursos por todas partes. Esto es una señal pésima, inoportuna, y esperaría que el gobierno entre en razón y no lo expida”, dijo el presidente de Banco de Bogotá, César Prado. 

Con esta opinión coincidió el presidente de Davivienda, Javier Suárez. “La situación fiscal es compleja, el Gobierno está buscando formas de recaudar, y el sector financiero es una de las salidas más sencillas. Este es un sistema que se montó bajo tres supuestos fundamentales: la interoperabilidad, la inmediatez y la gratuidad. Si una de esas bases no está, pierde el sentido todo el esfuerzo que se está haciendo”, dijo. 

La tesis del sistema es que sí se facilitan los pagos inmediatos, esto fomenta las transacciones y el volumen de negociaciones en las economías. Muestra de ello es el caso de Pix, el sistema de pagos inmediatos que opera desde hace varios años en Brasil. 

Las implicaciones del nuevo cobro para transacciones por ventas en Bre-B

El docente universitario y economista Alejandro Espitia explicó a CAMBIO que el nuevo cobro a movimientos correspondientes a pagos por productos o servicios afectaría a pequeños comerciantes y emprendedores que utilizan plataformas digitales para recibir pagos, debido a que tendrían una reducción en el monto neto que reciben por cada transacción.

El Banco de la República ha destacado que los comerciantes adoptan el sistema de pagos Bre-B por su facilidad de uso y la posibilidad de recibir transferencias de manera inmediata. Sin embargo, el nuevo cobro del 1,5 por ciento en sus transacciones representa un costo adicional por cada pago recibido, que podría desincentivar su uso entre comerciantes independientes y negocios de menor escala.

Munir Jalil, economista y docente en la Universidad Nacional, también advirtió que el proyecto de decreto carece de claridad sobre cómo determinar en tiempo real si un giro realizado a través de Bre-B, Nequi o Daviplata corresponde al pago de un servicio o a una transferencia entre cuentas, lo que podría generar confusiones y riesgos operativos tanto para los comerciantes como para los usuarios.

La abogada experta en legislación tributaria Carolina Restrepo también cuestionó los vacíos del proyecto de decreto sobre el proceso en el que se determinará si el receptor obtiene o no un ingreso tributario. Para la jurista, resultaría muy complejo establecer sin errores a qué tipo de movimiento corresponde cada giro recibido por usuarios de plataformas digitales. 

Alejandro Galindo, docente experto en economía y finanzas, explicó a CAMBIO que la medida aplicaría para comercios del 1,5 por ciento corresponde a casi cuatro veces más que el pago del 4×1000. En ese sentido, destacó que la iniciativa también podría afectar la inclusión financiera promovida por las entidades bancarias que han respaldado la implementación del sistema Bre-B.